Voor een concreet prijsvoorstel op maat van uw situatie vergelijkt u het beste offertes bij meerdere factormaatschappijen.
Factoring: wat is het, hoe werkt het en wat kost het?
Factoring is een financieringsvorm waarbij een gespecialiseerd factoring bedrijf uw openstaande facturen overneemt en u direct het grootste deel van het factuurbedrag uitkeert. Zo blijft uw cashflow op peil, ongeacht de betalingstermijn van uw klanten. Een factoringbedrijf neemt vervolgens de opvolging en inning van die facturen op zich.
Bedrijven met veel B2B-facturen en lange betalingstermijnen lopen het risico dat onbetaalde facturen hun werkkapitaal onder druk zetten. Hieronder leest u wat factoring precies inhoudt, wat het kost en hoe u de juiste factoringmaatschappij voor uw bedrijf vindt.
- Factoring biedt bedrijven met B2B-facturen een directe cashflowverbetering: de factormaatschappij keert doorgaans 80 tot 90 procent van het factuurbedrag binnen 24 uur uit.
- De kosten blijven overzichtelijk met een commissie van 0,15 tot 1 procent per factuur en een financieringsrente van 2 tot 4 procent op jaarbasis.
- Afhankelijk van uw behoeften kiest u tussen vormen zoals non-recourse factoring met volledige risicodekking of stille factoring waarbij uw klantrelatie ongewijzigd blijft.
- Of u nu een kmo of grote onderneming bent, vergelijk offertes van meerdere factoringmaatschappijen voor het beste tarief op maat van uw situatie.
Inhoud
Factoring betekenis
Factoring is de overdracht van uw handelsvorderingen aan een factormaatschappij, die u in ruil direct een voorschot betaalt. Concreet stuurt u uw factuur naar de factor, die doorgaans 80 tot 90 procent van het factuurbedrag binnen 24 uur uitkeert. De factor neemt vervolgens het volledige debiteurenbeheer en de inning op zich.
Zodra uw klant betaalt, ontvangt u het restbedrag, verminderd met de factoringcommissie. Sinds 1 januari 2026 geldt de verplichte e-facturatie voor B2B-transacties in België, wat de digitale overdracht van facturen aan een factor vereenvoudigt.
Welke facturen via factoring?
Niet elke factuur komt in aanmerking. Het gaat om B2B-facturen die niet betwist zijn en waarvan de onderliggende levering of dienst volledig is uitgevoerd. De incassowetgeving bepaalt welke regels gelden zodra een factuur toch onbetaald blijft. U draagt uw facturen bij overdracht over aan het factoringbedrijf, dat de volledige administratieve opvolging bij de klant op zich neemt.
Factoring overeenkomst
In een factoring overeenkomst legt u de voorwaarden vast met de factormaatschappij. Kernpunten zijn:
- Voorschotpercentage
- Factoringcommissie
- Financieringsrente
- Looptijd van het contract.
Let ook op opzegvoorwaarden en eventuele exclusiviteitsclausules die u binden aan één factor.
Alle soorten factoring op een rij
Er bestaan verschillende vormen van factoring, elk met een eigen balans tussen kosten, risico en mate van uitbesteding. De belangrijkste soorten factoring zijn reverse factoring, non recourse factoring, American factoring en stille factoring.
1. Reverse factoring of supply chain factoring
Bij reverse factoring neemt niet de leverancier, maar de afnemer het initiatief. De afnemer sluit een overeenkomst met een factor, zodat zijn leveranciers onmiddellijk betaald worden. Dit model, ook wel supply chain factoring genoemd, versterkt de samenwerking in de hele toeleveringsketen.
2. Non recourse factoring
Bij non recourse factoring draagt de factor het volledige kredietrisico. Betaalt uw klant niet, dan draagt u geen verlies. De overname van dat risico resulteert wel in een hogere commissie, maar biedt volledige bescherming tegen wanbetaling.
3. American factoring
American factoring is een variant van non-recourse factoring waarbij de factor zowel het risico als de directe inning overneemt. Het verschil met het Europese model zit in de mate van controle die de leverancier behoudt over het klantcontact.
4. Stille factoring
Bij stille factoring weet uw klant niet dat een factor betrokken is. Alle communicatie verloopt op naam van uw bedrijf. Dit verschilt van traditionele factoring, waarbij de factormaatschappij de klant rechtstreeks benadert voor de betaling.
5. Debiteuren factoring
Debiteuren factoring is de klassieke vorm van factuurfinanciering op basis van uw openstaande klantenvorderingen. De factor neemtuhet debiteurenbeheer volledig uit handen. Dat omvat ook de beoordeling van de kredietwaardigheid van uw debiteuren.
Invoice discounting vs factoring
Bij invoice discounting behoudt u zelf het debiteurenbeheer en blijft de financiering onzichtbaar voor uw klant. Bij factoring draagt u dat beheer volledig over aan de factor.
| Invoice discounting | Factoring | |
|---|---|---|
| Debiteurenbeheer | Eigen beheer | Factor neemt over |
| Risico | Eigen risico | Overdraagbaar (non-recourse) |
| Zichtbaarheid klant | Onzichtbaar | Klant is op de hoogte (tenzij bij stille factoring) |
Wat zijn de kosten voor factoring?
De kosten van factoring bestaan doorgaans uit 2 componenten. U betaalt:
- Een factoringcommissie van circa 0,15 tot 1 procent van het factuurbedrag.
- Een financieringsrente van circa 2 tot 4 procent op jaarbasis over het voorschot.
Sommige factormaatschappijen rekenen daarnaast eenmalige opstartkosten.
| Kostencomponent | Basis |
|---|---|
| Factoringcommissie | 0,15 tot 1% van het factuurbedrag |
| Financieringsrente | 2 tot 4% op jaarbasis over het voorschot |
| Administratiekosten | Eenmalig of jaarlijks, verschilt per aanbieder |
De exacte tarieven hangen af van uw omzet, het aantal facturen en het risicoprofiel van uw debiteuren. In vergelijking met de kosten van een incassobureau betaalt u bij factoring per factuur, niet alleen bij wanbetaling.
Hoeveel kost factoring exact?
Vergelijk formules en tarieven bij erkende aanbieders.
Ontvang gratis offertes op maatHoeveel kost factoring exact?
Vergelijk formules en tarieven bij erkende aanbieders.
Ontvang gratis offertes op maatFactoring calculator
Een factoring calculator weegt 4 variabelen af. Uw jaaromzet, de gemiddelde betalingstermijn van uw klanten, de kredietwaardigheid van uw debiteuren en het gewenste dienstenpakket bepalen samen het tarief. Full-service factoring (inclusief debiteurenbeheer en risicodekking) kost meer dan enkel financiering.
Tip:
Wat zijn de voor- en nadelen van factoring?
Voordelen
- Directe verbetering van uw cashflow, ongeacht de betalingstermijn van klanten
- Groter werkkapitaal om te investeren in groei
- Professioneel debiteurenbeheer en efficiënte opvolging van betalingen
- Risicodekking bij non-recourse factoring als waarborg van de betaling
- Schaalbaar: het gefinancierde volume groeit mee met uw omzet
Nadelen
- Commissiekosten op elke factuur, ook op tijdig betaalde
- Afhankelijkheid van de factormaatschappij voor uw dagelijkse cashflow
- Mogelijke impact op de klantrelatie wanneer een derde partij de inning verzorgt
- Contractuele looptijd beperkt de flexibiliteit
Bij structurele wanbetaling door uw debiteuren kan factoring ondanks de kosten een doeltreffende oplossing zijn om uw werkkapitaal te beschermen.
Factoring voor kmo’s
Factoring is niet alleen weggelegd voor grote ondernemingen. Ook kmo’s (in Nederland ook MKB genoemd) met B2B-facturatie kunnen terecht bij gespecialiseerde aanbieders.
De financieringsbehoeften van een onderneming veranderen met de tijd. Steeds meer kleinere ondernemingen ontdekken factoring als een flexibele financieringsvorm die meegroeit met hun omzet. Voorwaarde is dat u factureert aan andere bedrijven.
Freelancer factoring
Als freelancer of zelfstandige beschikt u doorgaans over lagere facturatievolumes. Freelancer factoring biedt een toegankelijke instap via gespecialiseerde platformen. Die bieden een volledig digitaal proces en snelle goedkeuring, ook voor een beperkt aantal facturen per maand.
Factoringbedrijf in België: welke factoring maatschappij kiezen?
De Belgische factoringmarkt telt zowel bankgerelateerde als onafhankelijke spelers. Diverse nieuwe spelers richten zich op specifieke niches voor kmo’s en freelancers. Ook internationale partijen zoals Rabobank factoring en Svea factoring zijn actief in de Benelux. Hieronder vindt u de belangrijkste factormaatschappijen met hun kernprofiel.
BNP Paribas Fortis factoring
BNP Paribas Fortis Factor is de Belgische marktleider in factoring en een dochteronderneming van BNP Paribas Fortis.
Het bedrijf biedt een geïntegreerd pakket: bevoorschotting tot 85 procent van het factuurbedrag, debiteurenopvolging en risicodekking tegen niet-betaling. De dienstverlening richt zich op middelgrote en grote ondernemingen met B2B-activiteiten.
KBC factoring
KBC Commercial Finance biedt factoringoplossingen aan via hun webapplicatie ComFin Touch. Ondernemers bezorgen hun factuurgegevens digitaal en ontvangen een voorschot tot 85 procent van de openstaande factuur. De dienstverlening is geïntegreerd in het bredere KBC-aanbod.
Belfius factoring
Belfius biedt factoringoplossingen aan via haar commercial finance-afdeling. De dienstverlening richt zich op Belgische kmo’s en middelgrote bedrijven die hun cashflow willen versnellen en het risico op niet-betaling willen beperken.
ING factoring
ING Commercial Finance bedient bedrijven in de Benelux. De factoringdiensten zijn gekoppeld aan het internationale netwerk van ING, wat vooral relevant is voor ondernemingen met buitenlandse debiteuren.
Easy2Cash
Easy2Cash is het online factoringplatform van BNP Paribas Fortis Factor, specifiek ontwikkeld voor kmo’s en zelfstandigen. Het volledig digitale proces maakt een snelle goedkeuring mogelijk, ook bij lagere facturatievolumes. Goedgekeurde facturen worden doorgaans binnen 24 uur bevoorschot.
Verschil tussen factoring en incasso
Factoring is preventief. U draagt al uw facturen over vóór er een betalingsprobleem ontstaat. Incasso daarentegen is curatief: u schakelt een incassobureau pas in wanneer een factuur onbetaald blijft. Zonder resultaat volgt een dagvaarding om de zaak voor de rechter te brengen.
Tip:
Veel incassobureaus werken voor het debiteurenbeheer via een no cure no pay principe, waarbij u alleen betaalt als de vordering daadwerkelijk geïnd wordt.
Een goed begrip van de werking van een incassobureau helpt bij de keuze tussen beide oplossingen. Bij onbetwiste B2B-vorderingen kan ook de IOS-procedure een alternatief zijn voor een klassieke rechtszaak. Onderstaande tabel geeft u een beeld van de belangrijkste verschillen tussen factoring en incasso.
| Factoring | Incasso | |
|---|---|---|
| Wanneer? | Preventief, bij elke factuur | Curatief, na wanbetaling |
| Kosten | Per factuur (commissie + rente) | Per geïnde vordering |
| Risico | Overdraagbaar (non-recourse) | Bij u tot inning |
| Snelheid | Meestal voorschot binnen 24 uur | Na succesvolle inning |
Veel (grote) incassobureaus bieden, naast het klassieke debiteurenbeheer, ook factoring aan. Levert de minnelijke fase niets op, dan escaleert het dossier naar een gerechtsdeurwaarder voor gedwongen uitvoering.
Factoringmaatschappijen vergelijken? Ontvang gratis offertes
Overweegt u factoring voor uw bedrijf? Vraag gratis incasso offertes aan bij factoringmaatschappijen die aansluiten bij uw situatie en vergelijk tarieven en voorwaarden. Zo vergelijkt u eenvoudig de tarieven, voorwaarden en dienstverlening van verschillende aanbieders.
Gratis offertes
Volledig vrijblijvend
Erkende vakmannen uit uw buurt
Veelgestelde vragen
Factoring financiering: is factoring een lening?
+
Nee, factoring is geen lening, maar een vorm van financiering. Bij factoring verkoopt u uw factuurbedrag aan een factor. Juridisch is dit een cessie van schuldvorderingen, geen lening. U heeft geen aflossing of rente op een hoofdsom, maar betaalt een commissie op het overgedragen bedrag.
Waarom is factoring een vorm van financiering?
+
Omdat u via factoring direct geld ontvangt voor facturen die uw klant pas later betaalt. U zet toekomstige inkomsten om in onmiddellijk beschikbaar werkkapitaal, zonder een schuld aan te gaan. Die versnelling van uw cashflow maakt factoring een financieringsinstrument, vergelijkbaar met het effect van een kredietlijn, maar op basis van uw eigen omzet.
Hoe moet u factoring boeken?
+
De overdracht van een factuur aan een factor boekt u als een cessie. Het ontvangen voorschot registreert u als ontvangen betaling, de factoringcommissie als bedrijfskost. Raadpleeg uw boekhouder voor de exacte journaalposten in uw specifieke situatie.
Hoe werkt factoring bij een bank zoals Rabobank of Belfius?
+
Bankgerelateerde factors zoals Rabobank factoring werken via hun eigen commercial finance-afdeling. Het proces is vergelijkbaar met onafhankelijke factormaatschappijen, maar de dienstverlening is vaak gekoppeld aan andere bankproducten zoals een kredietlijn of kredietverzekering.
